Karácsony este a kutya, akit Macskának hívnak, macskabarátja, aki Kutya névre hallgat, és az őszbe csavarodott szakállú apóka, akit ők csak Borznak szólítanak, a belváros utcáin kószál, és ámul-bámul, hová lett a nyüzsgés, honnan ez a csodálatos csend és nyugalom? Hazafelé kutyagolva aztán fúrni kezdi az oldalukat, hogy mások mivel tölthetik ezt a varázsos estét? Ahogy manóléptekkel az ablakok alatt lopakodnak, egy magányos kislányba botlanak. Vajon ő mit gondol a nagy szakállú bácsikáról és díszes kompániájáról? No és mi az, ami még a füstölt heringnél is csodálatosabb?